ANEXO E-28
Acrescentado pela Instrução Normativa RE n° 064/2015 (DOE de 04.12.2015), efeitos a partir de 04.12.2015

PLANILHA PARA PAGAMENTO DO DIFERENCIAL DE ALIQUOTAS E DA ANTECIPAÇÃO PELA SAÍDA DAS MERCADORIAS CONFORME DECISÃO JUDICIAL

Apuração do ICMS devido por antecipação tributária ou diferencial de alíquotas efetuada no mês da saída da mercadoria com base na decisão judicial n° xxxxxx.

NOME OU RAZÃO SOCIAL:

CNPJ:

IE:

MÊS DA APURAÇÃO:

 

DADOS DA ENTRADA DOS PRODUTOS

 

DADOS DA SAÍDA DOS PRODUTOS

 

Apuração do DIFAL

Data da entrada

Descrição do produto

NCM do produto

Qtde

Valor unitário

Aliquota

N° NF-e

Data emissão

Chave de Acesso da NF-e

CNPJ remetente

UF remetente

Data da saída

N° da NF-e/NFC-e ou COO do Cupom Fiscal

n° ECF

Chave da NF-e/NFC-e

Qtde

Valor unitário

Alíquota

Diferença de alíquota

Base de cálculo

ICMS devido

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

O

P

Q

R

S

T

U

(S= R-F)

(T=E*P)

(U=S*T)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Totalizar a coluna T de acordo com os campos da GIA-SN conforme abaixo. Utilizar filtros nas colunas F e R:
Valor das entradas interestaduais com alíquota interestadual de 12%:
Base de cálculo do imposto devido cuja alíquota interna é de 17%  
Base de cálculo do imposto devido cuja alíquota interna é de 25%  
Valor das entradas interestaduais com alíquota interestadual 4%
Base de cálculo do imposto devido cuja alíquota interna é de 12%:  
Base de cálculo do imposto devido cuja alíquota interna é de 17%  
Base de cálculo do imposto devido cuja alíquota interna é de 25%  
Base de cálculo do imposto devido RICMS, Lv. I, art. 46, § 4°, nota 06